¿Qué son los planes de pensiones asociados?

Las asociaciones que pueden constituir un plan asociado son muy variadas: desde sindicatos, colegios profesionales, asociaciones deportivas o culturales y ONGs. Son sistemas de aportación definida, en los cuales el asociado capitaliza aquello que aporta hasta que se percibe el último euro de su pensión.

Cabe destacar un elemento diferenciador de los planes de pensiones asociados respecto de los individuales: la Comisión de Control está integrada por representantes de la propia asociación. La designación de los representantes se realiza mediante un acuerdo de la mayoría de los asociados o por elecciones. La Comisión de Control se encarga de supervisar el funcionamiento del plan de pensiones y garantizar su transparencia.

Ventajas de los Planes de Pensiones asociados para los partícipes

Se crea un fondo con las aportaciones de los asociados y con los rendimientos obtenidos, dado que se capitaliza hasta la jubilación mediante su inversión en los mercados financieros

• Tienen comisiones muy reducidas, habitualmente entre el 0,20% y el 0,50%.  lo que supone menos de la mitad de las de los planes individuales medios. Ello se traduce en obtener rentabilidades netas mucho más altas que las que obtienen los productos individuales.
• Sirven de complemento para la jubilación. Aunque también pueden ofrecer prestaciones en situaciones de fallecimiento, incapacidad y dependencia y hacer líquidos sus derechos en caso de enfermedad grave o paro prolongado.
• Constituyen una forma de ahorro llevadera por lo fácil que resulta pues el fondo de pensiones carga las aportaciones en la cuenta personal del partícipe. Es un ahorro automático y sistemático, siendo lo más frecuente establecer una cuota periódica mensual.
• Transparencia y cercanía sobre la evolución del fondo y asesoramiento personalizado (gracias a la Comisión de Control).
• Es posible elegir, en el momento de la jubilación, el modo en el que se desee recibir la prestación (a través de capital, en forma de renta o un sistema mixto que combine las dos primeras).
• En ningún caso son de suscripción obligatoria. El asociado decide si desea participar o no.
• Dependiendo de los estatutos de la asociación, ser partícipe aportante puede extenderse a familiares de los asociados.
• Está permitido movilizar desde un plan de pensiones individual o de empleo al plan de pensiones asociado. La única restricción puede estar en los planes origen, no en el plan asociado destino. La movilización de derechos es gratuita.
• Tanto los planes de pensiones individuales y asociados como los de empresa están supervisados por la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones.
• Las aportaciones del asociado tienen un tratamiento fiscal muy favorable que reduce el pago de impuestos. Un tratamiento fiscal más ventajoso cuanto mayor es el tipo marginal máximo del partícipe.

De esta forma, estos son los tipos de la renta aprobados para 2019:

A falta de nuevos presupuestos, que podrían modificar los tipos marginales, si una persona con un IRPF de 40,000 Euros aporta al plan de pensiones 4000 Euros obtendrá un ahorro fiscal inmediato de 4000×37%=1480 Euros en la próxima declaración de IRPF.

OCOPEN

Organización de Consultores de Pensiones

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